个税精灵计算器
2025 · 综合所得 & 年终奖 一键算税
📊 个税快速测算 月薪/年终奖
元
元/月
应纳税所得额—
应缴个税—
税后收入—
有效税率—
* 起征点5000元/月，累计扣除按1月计算
📋 2025 综合所得税率表 (月度)
0 ~ 30003%
3000 ~ 1200010%
12000 ~ 2500020%
25000 ~ 3500025%
35000 ~ 5500030%
55000 ~ 8000035%
超过8000045%
🔹 个税起征点：每月5000元 (年度6万元)
🔹 专项扣除包括：社保、公积金、企业年金等
🔹 专项附加扣除：子女教育、住房贷款、赡养老人等 (本计算器未含，可手动调整扣除额)
📌 个税精灵 · 功能详解
综合所得计算 支持工资、薪金、劳务报酬、稿酬等综合所得月度测算。输入税前月薪和社保公积金等专项扣除，自动计算应纳税额与税后收入。
年终奖单独计税 根据财政部税务总局公告，2025年居民个人取得全年一次性奖金可选择单独计税。输入年终奖总额，系统按月度税率表折算后计算。
智能累计扣除 默认展示1月累计 (起征点5000)，实际使用可自行调整扣除项。界面简洁，适合手机端快速测算。
❓ 个税常见问题 FAQ
年终奖单独计税真的更划算吗？
不一定。单独计税适用于年终奖较高、综合所得较低的情况。建议使用本计算器分别选择“月薪”和“年终奖”模式对比税负。
专项附加扣除如何填报？
可在“个人所得税”APP填报子女教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人、婴幼儿照护等6项。填报后单位代扣或年度汇算时扣除。
为什么计算出的个税和实际扣税不一样？
实际扣税采用累计预扣法，每月累计收入减累计扣除。本计算器按单月测算，未考虑累计效应及专项附加扣除，仅供快速参考。
劳务报酬如何计税？
劳务报酬所得每次收入减除20%费用后，并入综合所得计税。本计算器以工资为例，劳务报酬可参考综合所得模式估算。
⚙️ 使用提示
- 📌 本工具适合月薪、年终奖快速测算，结果仅供参考，实际以税务机关汇算为准。
- 📌 专项扣除默认包含社保公积金，建议根据个人实际情况修改。
- 📌 年终奖单独计税每年仅可使用一次。
- 📌 网站数据均缓存本地，无隐私泄露风险。